Контрольно-счетной палатой Наро-Фоминского городского округа проведен мониторинг исполнения бюджета Наро-Фоминского городского округа за 6 месяцев  2021 года.

Установлено следующее.

Решением Совета депутатов Наро-Фоминского городского округа от 29.06.2021  № 5/64 основные параметры бюджета на 2021 год утверждены: по доходам в сумме  9 010 474,0 тыс. рублей, по расходам в сумме 9 332 923,0 тыс. рублей, с дефицитом в сумме 322 449,0 тыс. рублей.

Сводной бюджетной росписью, утвержденной начальником Финансового управления, по состоянию на 01.07.2021 года расходы утверждены в сумме 9 341 097,0 тыс. рублей, что на 8 174,0 тыс. рублей или на 0,1% превышает уточненный бюджет.

Бюджет Наро-Фоминского городского округа за отчетный период исполнен по доходам в сумме 3 990 807,8 тыс. рублей или 44,3% уточненный бюджета (за аналогичный период 2020 года - 39,0%), в том числе:

- по налоговым и неналоговым доходам - 1 667 451,6 тыс. рублей или 45,8%;

- по безвозмездным поступлениям - 2 323 356,2 тыс. рублей или 43,2% утвержденного бюджета.

Бюджет по расходам исполнен в сумме 3 728 115,9 тыс. рублей или 39,9% (за аналогичный период 2020 года – 32,1%).

Уровень исполнения бюджета по разделам бюджетной классификации расходов составил от 30,6% («Жилищно-коммунальное хозяйство») до 55,0% («Национальная оборона»). 

Ниже среднего процента исполнения бюджета (39,9%) профинансированы расходы по разделам «Охрана окружающей среды» - 32,3%, «Национальная экономика» - 32,6%, «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 37,7%.

Диапазон кассового исполнения бюджета по расходам 18-ти главных распорядителей бюджетных средств составил от 25,9% (Комитет по жилищно-коммунальному хозяйству и дорожной деятельности) до 47,1% (Управление по образованию).

13 главными распорядителями освоены бюджетные ассигнования выше среднего уровня исполнения бюджета (39,9%). Ниже среднего процента исполнения бюджета профинансированы расходы 5 главными распорядителями.

Сводной бюджетной росписью в 2021 году предусмотрены расходы на реализацию мероприятий 19 муниципальных программ в сумме 9 188 416,1 тыс. рублей или 98,4% общего объема расходов и непрограммных направлений деятельности в сумме 152 680,8 тыс. рублей или 1,6% (в 2020 году 98,1% и 1,9%).

Кассовое исполнение бюджета по расходам на реализацию муниципальных программ составило 3 717 443,0 тыс. рублей или 40,5% сводной бюджетной росписи, что выше уровня 2020 года (3 234 795,2 тыс. рублей или 32,2%).

Ниже среднего процента исполнения бюджета по муниципальным программам (40,5%) профинансированы мероприятия 12 муниципальных программ. По муниципальной программе «Предпринимательство» финансирование не осуществлялось.

По непрограммным направлениям деятельности предусмотрены расходы в общей сумме 152 680,8 тыс. рублей или 1,6% сводной бюджетной росписи, кассовое исполнение составило 10 675,8 тыс. рублей или 6,9% плана (в 2020 году - 26,0%).

Сводной бюджетной росписью предусмотрены бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий 6 национальных проектов (9 федеральных проектов) в общей сумме 2 247 642,4 тыс. рублей или 24,1% сводной бюджетной росписи. Расходы профинансированы в сумме 707 302,3 тыс. рублей или 31,5% сводной бюджетной росписи.

По результатам исполнения бюджета Наро-Фоминского городского округа за 6 месяцев 2021 года сложился профицит в сумме 219 468,0 тыс. рублей при утвержденном годовом дефиците в сумме 322 449,0 тыс. рублей.

Дебиторская задолженность бюджета на 01.07.2021 года (без учета счета бюджетного учета 1 205 00 000 «Расчеты по доходам») составила 802 368,2 тыс. рублей, в том числе просроченная - 58 590,0 тыс. рублей.

Кредиторская задолженность (без учета расчетов по доходам) составила на конец отчетного периода 67 585,3 тыс. рублей. Просроченная кредиторская задолженность отсутствует.

В отчетном периоде денежные средства из резервного фонда не выделялись и расходы не осуществлялись.

За счет средств Дорожного фонда профинансированы мероприятия муниципальной программы «Развитие и функционирование дорожно-транспортного комплекса» в общей сумме 91 894,6 тыс. рублей или 22,3% плана.

Муниципальный долг по состоянию на 01.07.2021 года составил  1 443 000,0 тыс. рублей (на 01.07.2020 года - 1 463 000,0 тыс. рублей). На обслуживание муниципального долга направлено 39 314,6 тыс. рублей или 0,6% утвержденного бюджета.

В Наро-Фоминском городском округе функционируют 50 бюджетных и 53 автономных муниципальных учреждений.

Субсидии на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания профинансированы главными распорядителями бюджетных средств на 49,5% плана, кассовые расходы проведены муниципальными учреждениями на 48,7%.

Планы финансово-хозяйственной деятельности по субсидиям на иные цели  исполнены по доходам на 34,0% и по расходам на 34,0%.

Планы финансово-хозяйственной деятельности по субсидиям на цели осуществления капитальных вложений в 2021 году исполнены по доходам и расходам на 100,0%.

Остатки средств субсидий на выполнение муниципального задания на лицевых счетах муниципальных учреждений составили 48 792,5 тыс. рублей, субсидий на иные цели – 175,6 тыс. рублей.

По результатам анализа исполнения бюджета Наро-Фоминского городского округа за 6 месяцев 2021 года Контрольно-счетной палатой сформированы рекомендации Администрации Наро-Фоминского городского округа и главным распорядителям бюджетных средств.